Utilitzem galetes pròpies i de tercers per oferir els nostres serveis i recollir dades estadístiques. Continuar navegant implica la seva acceptació. Més informació

Acceptar
Tornar

Blanqueig de Capitals. Quins són els subjectes obligats?

Què és el Blanqueig de Capitals? Quins són els subjectes obligats? A quines sancions et pots enfrontar? Totes aquestes i altres preguntes seran resoltes en aquest article.

Què és el blanqueig de capitals?

El blanqueig de capitals (també conegut com a rentat de diners o rentat de capitals) és el conjunt de mecanismes o procediments orientats a donar aparença de legitimitat o legalitat a béns o actius d'origen delictiu.

Tal i com comenten els advocats especialistes en la prevenció del blanqueig de capitals, el blanqueig de capitals involucra la ubicació de fons en el sistema financer, l'estructuració de transaccions per a disfressar l'origen, propietat i ubicació dels fons.

El blanqueig de capitals es realitza mitjançant l'alteració de la forma dels diners, per a evitar la seva identificació, o mitjançant la seva transferència a paradisos fiscals o països amb pocs controls financers.

Quin delicte es comet si blanquejo diners?

Si es blanqueja diners s'està cometent un delicte de blanqueig de capitals, tipificat a l'art. 298 i següents del Codi Penal.

El delicte de blanqueig de capitals castiga a les persones que ajudin a persones, amb coneixement de la comissió d'un delicte contra el patrimoni o l'ordre socioeconòmic per part d'aquestes, a aprofitar-se dels efectes d'aquest, adquireixi o oculti tals efectes quan es tracti de béns de valor artístic, quan els fets revesteixin d'especial gravetat, atès el valor dels efectes encoberts o als perjudicis que previsiblement hagués causat la seva sostracció.

La pena de presó imposada al delicte de blanqueig de capitals és d'1 a 3 anys de presó.

Exemple de delicte de Blanqueig de Capitals

Miguel trafica amb cocaïna, i amb els diners que obté de la venda al distribuïdor, es compra un apartament a la platja.

Quina llei s'encarrega de prevenir el blanqueig de capitals?

La Llei encarregada de prevenir el blanqueig de capitals és la Llei 10/2010, de 28 d'abril, de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme.

Aquesta llei de prevenció del blanqueig de capitals té per objecte protegir la integritat del sistema financer i d'altres sectors d'activitat econòmica establint obligacions de prevenció del blanqueig de capitals i de finançament del terrorisme.

Quins són els subjectes obligats segons la legislació espanyola?

A Espanya, la Llei de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme estableix determinades categories d'entitats i persones que ostenten la condició de subjectes obligats, per motiu de la seva activitat, els quals hauran d'instaurar procediments, tant preventius com de detecció i comunicació d'operacions sospitoses.

Els subjectes obligats són els següents:

  • Entitats Financeres
  • Entitats de crèdit
  • Entitats asseguradores ram de vida
  • Corredors de segurs
  • Empreses de serveis d'inversió
  • Entitats gestores de fons de pensions
  • Societats de garantia recíproca
  • Professionals de canvi de moneda, etc.
  • Professionals independents del sector jurídic i econòmic: Auditors de comptes, comptables externs, assessors fiscals, advocats i procuradors, notaris i Registradors de la propietat, etc.
  • Empreses mercantils i de béns immobles
  • Fundacions i associacions, etc.
  • Altres persones i entitats obligades: Serveis postals de gir i transferència, casinos de joc, comerciants de joies, art, antiguitats, empreses de comercialització de loteries, persones que comerciïn amb béns, promotors i agents immobiliaris, etc. 

Com saber si la meva empresa és subjecte obligat? 

Per a saber si la seva empresa o persona física és subjecte obligat, ha de fixar-se en la seva activitat econòmica, així doncs, si la seva empresa o persona física desenvolupa alguna de les activitats definides a l'art. 2 de la Llei de Prevenció del Blanqueig de Capitals, i intervé en operacions d'adquisició o comerç, serà considerat com a subjecte obligat.

No obstant això, si, com a persona física actua en qualitat d'empleat d'una empresa, o li presta serveis permanents o esporàdics, les obligacions imposades per aquesta Llei recauran sobre aquesta empresa respecte dels serveis prestats. 

A quines sancions m'enfronto?

Segons la Llei 10/2010 de Prevenció del Blanqueig de Capitals, s'estableix al seu capítol VIII diferents tipus de sancions, que poden anar entre els 60.000 € fins als 5.000.000 € acumulables entre si, podent augmentar la xifra.

Les sancions dependran de moltes circumstàncies, però com més greu sigui l'acte il·lícit més gran serà la sanció econòmica.

No podem oblidar-nos què en alguns casos, la sanció econòmica pot anar acompanyada de la comissió d'un delicte de blanqueig de capitals, en aquest últim cas, tal com s'estableix en l'art. 298 i següents del Codi penal, poden implicar penes d'1 a 3 anys de presó. 


Els hi recordem que a Forcam Advocats els advocats especialistes en la prevenció del Blanqueig de Capitals podran aclarir-li quants dubtes li sorgeixin en el seu cas concret.

Pot seguir-nos a Linkedin i estar a l'actualitat de les nostres notícies.