Fiscalidad Empresas Andorra: Todo lo que necesitas saber

Andorra, la pequeña nación enclavada en los Pirineos entre España y Francia, se ha convertido en un atractivo destino para empresas que buscan optimizar su carga fiscal. A pesar de su pequeño tamaño, este país ofrece una propuesta de valor única en términos fiscales, que ha atraído a un creciente número de empresas de todo el mundo.

En este artículo, exploraremos en detalle las peculiaridades y beneficios de la fiscalidad de las empresas en Andorra, y te mostraremos cómo trasladar tu empresa a este prometedor escenario fiscal puede resultar en importantes ahorros y oportunidades de crecimiento.

¿Qué hace a Andorra tan atractiva fiscalmente?

Para entender el atractivo de Andorra en términos fiscales, es fundamental explorar las características más notables de su sistema tributario y cómo estas pueden beneficiar a las empresas, en comparación con otros países, como España. 

Impuesto de Sociedades a medida

Una de las principales ventajas fiscales que Andorra ofrece a las empresas es su atractivo Impuesto sobre Sociedades. Este gravamen presenta un tipo impositivo máximo del 10%, un porcentaje considerablemente más bajo en comparación con muchos otros países.

En España, por ejemplo, el tipo máximo de este impuesto puede llegar hasta el 25%. Pero las ventajas no se detienen allí: dependiendo de la naturaleza de la actividad empresarial, el impuesto puede ser aún menor en Andorra, lo que se traduce en ahorros significativos para las empresas. 

Un IVA más competitivo 

El Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) es otro de los factores que añaden atractivo a la propuesta fiscal de Andorra. En este país, el equivalente al IVA es el Impuesto General Indirecto (IGI), cuyo tipo general es del 4.5%.

Esto es significativamente más bajo que el IVA en España, donde el tipo general es del 21%. Este diferencial puede representar una reducción sustancial en los costos operativos para las empresas. 

Beneficios para dividendos y plusvalías

Andorra también sobresale por su tratamiento de los dividendos y las plusvalías, que puede ser considerablemente más favorable que el de otros países.  

En determinadas circunstancias, tanto los dividendos como las plusvalías pueden estar exentos de tributación en Andorra. Por el contrario, en países como España, estos pueden estar sujetos a un gravamen de hasta el 23%.

Procedimiento para trasladar tu empresa a Andorra 

Reubicar una empresa a Andorra puede parecer un proceso desafiante, pero con la guía correcta y el asesoramiento experto, puede ser una transición suave y ventajosa.

A continuación, desglosaremos los pasos clave para establecer tu negocio en el atractivo escenario fiscal de Andorra.

Creación de una entidad comercial en Andorra

El primer paso para trasladar tu empresa a Andorra implica la formación de una entidad comercial en el país. Este proceso abarca varias etapas, incluyendo la preparación de los estatutos de la empresa, la presentación de la documentación necesaria y la inscripción de la empresa en el Registro Mercantil de Andorra.

Es importante tener en cuenta que cada tipo de empresa tiene sus propias reglas y regulaciones, por lo que es esencial elegir la estructura que mejor se adapte a tus necesidades empresariales y fiscales. 

Cambio de residencia fiscal a Andorra

Una vez establecida tu empresa en Andorra, el siguiente paso es mover la residencia fiscal de tu empresa a este país. Para hacer esto, tendrás que presentar una solicitud ante la Administración Tributaria Andorrana. Esta entidad se encargará de revisar tu solicitud y determinar si cumples con los requisitos para el cambio de residencia fiscal. 

Este es un punto crítico del proceso, ya que la residencia fiscal de tu empresa determinará qué sistema tributario se aplicará a tus actividades comerciales. En este sentido, trasladar la residencia fiscal a Andorra puede abrir las puertas a un régimen fiscal más favorable para tu empresa. 

Obtención de la correspondiente licencia comercial 

Además de la formación de la empresa y el cambio de residencia fiscal, también necesitarás obtener una licencia comercial para operar en Andorra. Este es un paso esencial para asegurarte de que tu empresa cumple con todas las normativas y regulaciones locales.

¿Cómo puede ayudarte nuestro despacho de abogados?

Nuestro despacho de abogados, especializado en la reubicación de empresas españolas en Andorra, está equipado para proporcionarte una gama completa de servicios para facilitar tu transición. Aquí te explicamos cómo podemos guiarte en cada paso de este emocionante viaje empresarial.

Asesoramiento en la creación de tu empresa en Andorra

Con nuestra vasta experiencia en la legislación andorrana y las normativas empresariales, estamos en una posición privilegiada para asesorarte en la creación de tu empresa en Andorra.

Te ayudaremos a preparar y presentar la documentación necesaria, a redactar los estatutos de la empresa y a completar todos los trámites necesarios para su inscripción en el Registro Mercantil de Andorra. Nuestro objetivo es hacer que este proceso sea lo más sencillo y eficiente posible para ti.

Asistencia en el traslado de la residencia fiscal 

Sabemos que el cambio de la residencia fiscal es un paso crucial para aprovechar las ventajas fiscales de Andorra. Por eso, te ofrecemos un asesoramiento completo y personalizado en este aspecto. 

Te ayudaremos a preparar y presentar tu solicitud a la Administración Tributaria Andorrana, asegurando que todos los requisitos se cumplen para que tu empresa pueda obtener su residencia fiscal en Andorra.

Apoyo en la obtención de la licencia comercial

Nuestro despacho también te asistirá en el proceso de obtención de la licencia comercial para operar en Andorra. Nos encargaremos de toda la burocracia y te guiaremos a través de los requisitos y procedimientos necesarios para conseguir tu licencia.

La fiscalidad en Andorra, una opción a considerar

El sistema fiscal de Andorra ofrece notables ventajas para las empresas, especialmente en comparación con la carga tributaria en España. Trasladar una empresa a Andorra puede ser una decisión estratégica inteligente, que puede resultar en un considerable ahorro fiscal y en un crecimiento empresarial más dinámico.

Si estás considerando trasladar tu empresa a Andorra, no dudes en contactar con Forcam Abogados. Nuestros abogados especialistas en empresas estudiaran su caso concreto. Ofrecemos asistencia y asesoramiento legal en empresas en Andorra. Además, contamos con:

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